Финансовые преступле­ния – спутники кризисов. Термин "отмывание де­нег" возник, согласно легенде, в 20-х, когда мафия выводила в легальный оборот криминальные доходы через сеть прачечных самообслуживания, и расцвел этот бизнес во время "Великой депрессии" в США.

Главным триггером для формирова­ния современной международной си­стемы борьбы с финансовыми престу­плениями стали события 11 сентября 2001 года, которые показали истинный масштаб денежных потоков в интере­сах террористов.

По следам кризиса 2008 года, кото­рый вскрыл размах злоупотреблений на финансовых рынках, G20 решила положить конец безусловной банков­ской тайне, ввела новые стандарты прозрачности бизнеса и начала войну против уклонения от налогов.

Нынешний, пандемический кри­зис 2020 года снова расширил наши представления о финансовой пре­ступности, уверенно перешедшей в "цифру", а также о факторах, которые способны мгновенно и резко менять жизнь бизнеса.

Новые реалии требуют и мобилиза­ции правоохранителей, и повышения уровня бдительности и "цифровой вооруженности" служб безопасности и комплаенс. 

Первый кризис цифровой эпохи

Весна 2020 года была отмечена уни­кальным сочетанием кризисных фак­торов. Миллионы людей потеряли источники доходов и столкнулись фи­нансовыми затруднениями. При этом у них появилась масса свободного време­ни (и не только для благих дел).

Возник ажиотажный спрос на не­которые товары: медицинские маски, аппараты искусственной вентиляции легких, тесты (если не упоминать туа­летную бумагу и лимоны).

Миллионы сотрудников компа­ний работают удаленно, вынуждены осваивать новые, дистанционные ин­струменты для работы. Резко выросло использование интернет-магазинов и онлайн сервисов.

Наконец, люди перед лицом неиз­веданного нервничают и испытывают страх. Чтобы снизить возникшую не­определенность, жадно ищут важную для себя информацию (а в Интернете, как известно, можно найти объяснения событий на любой вкус).

Если говорить о компаниях, то они тоже пытаются выжить. В частности, вынуждены срочно менять цепочки поставок, чтобы восполнить потерю прежних поставщиков или найти но­вые рынки сбыта. Согласно майскому опросу РСПП, почти половина компа­ний назвали самой острой проблемой сегодня именно перебои в деятельно­сти контрагентов и – невыполнение ими своих обязательств.

Государства по всему миру вы­делили триллионы долларов на по­мощь гражданам и спасение бизнесов. Но у властей не всегда было время и возможности для создания жестких механизмов контроля за распределе­нием денег, что создает риски того, что эти деньги уйдут не по назначению.

Масла в огонь подливают СМИ, ко­торые в эпоху кризисов еще сильнее, чем обычно, тяготеют к "плохим" но­востям. В результате создается, в част­ности, ощущение тотального засилья мошенников и хакеров.

Во время карантина резко – до бо­лее чем 200 в неделю – выросло, в частности, число публикаций о фи­шинге, показывают данные системы "СКАН-Интерфакс". После появления цифровых пропусков злоумышленники стали предлагать через мессенджеры по­мощь в оформлении разрешений на пе­ремещение по городам. Известны дела, когда подозреваемые якобы от лица фир­мы по производству медицинских изде­лий заключали договора на поставку ме­дицинских масок, однако маски так и не поставляли. После объявления о мерах поддержки семей с детьми в Интернете появились десятки фейковых сайтов го­суслуг, разного рода ресурсов, на кото­рых якобы можно было пройти проверку на выдачу пособий.

ЦБ рассказывал о случаях, когда те­лефонные мошенники обещают жерт­вам отсрочки по выплате кредитов, разного рода компенсации, возврат денег за авиационные билеты, – и все для того, чтобы выяснить данные бан­ковской карты или пароль из СМС.

Бесспорный факт состоит в том, что криминал быстро и эффективно освоил Если говорить о компаниях, то они тоже пытаются выжить. В частности, вынуждены срочно менять цепочки поставок, чтобы восполнить потерю прежних поставщиков или найти но­вые рынки сбыта. Согласно майскому опросу РСПП, почти половина компа­ний назвали самой острой проблемой сегодня именно перебои в деятельно­сти контрагентов и – невыполнение ими своих обязательств.

Новая жизнь однодневок

Мошеннический сегмент российского бизнеса никуда не исчезал, хотя и силь­но изменился.

В начале 2000-х мошенники ак­тивнее всего занимались обналичкой и обеспечивали уход от налогов. Для этого функционировали сотни тысяч фирм-однодневок.

В последние годы государство жест­ко взяло эту сферу под контроль. В ре­зультате число компаний с признака­ми "помоек", как показывает Индекс должной осмотрительности системы "СПАРК-Интерфакс", снизилось в 1-м квартале 2020 года до уровня стати­стической погрешности – ниже 80 тыс. (это 2% от численности юрлиц в Рос­сии). Эта же цифра, согласно Индексу, составляла 1,5–1,7 млн 10 лет назад, то есть превышала 40% от общего числа компаний.

Зато в последнее время начало ра­сти число мошеннических компаний, которые пытаются заработать, обма­нывая бизнес (прежде всего средний и малый), банки, граждан.

Признаки, которые могут указывать именно на такой характер деятельно­сти, СПАРК обнаруживает сейчас бо­лее чем у 300 тыс. компаний. Причем портрет новых "помоек" значительно сложнее, чем прежде, когда главными отличительными чертами однодневок были массовый адрес и директор, а также отсутствие признаков реальной деятельности.

Среди новых "помоек" – интернет- магазины, которые предлагают Айфоны за полцены (но без гарантии достав­ки), продают какие-нибудь "стимуля­торы мозга" и другие чудодейственные устройства. Товары, естественно, или оказываются подделками, или вовсе не доходят до покупателей. В период ка­рантинных мер в ход пошли разнообраз­ные препараты, якобы защищающие от коронавирусной инфекции.

Возникают клоны крупных ком­паний, которые пытаются получить авансы, скажем, за минеральные удо­брения, а затем исчезают. Московское ООО "ВИП Арбат" вдруг сменило на­звание на "Газпром экспорт" и успело начать переговоры о поставках на ус­ловиях аванса сжиженных углеводо­родных газов и нефтепродуктов – пока не было разоблачено.

Число мошенников, предлагающих разного рода сомнительные медицин­ские товары, резко увеличилось во время пандемии не только в России. Europol констатировал, что продажи контрафактных медикаментов, средств индивидуальной защиты, медицин­ских изделий выросли с момента нача­ла пандемии во много раз.

Еще один новый риск – пытка не­законно получить деньги, выделен­ные государством на помощь бизнесу. Именно поэтому в мае одним из самых популярных запросов в Darkweb стал поиск фирм с нужным для получения помощи ОКВЭД и статусом МСП.

Для создания компаний-хамелео­нов нужны номинальные директора. Таким номиналами чаще всего стано­вятся люди, которые в силу жизненных обстоятельств и низкого уровня финан­совой грамотности готовы и на такой заработок. Во времена кризисов число таких людей растет, что расширяет воз­можности мошенников для поиска под­ставных лиц с целью создания сомни­тельных юридических лиц.

Сейчас, когда бизнес огромного числа малых компаний рухнул, рас­тет соблазн перепрофилировать их на мошеннические операции. В этой ситуации становится практически не­возможно оперативно и адекватно оце­нить кредитные риски контрагентов. 

FATF предупреждает

Рост числа преступлений, будь то мо­шенничество или киберпреступность, приводит к созданию новых источни­ков доходов для злоумышленников, констатирует Группа разработки фи­нансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF).

Главный мировой "финансовый по­лицейский" озабочен, в частности, тем, что преступники в результате панде­мии найдут новые способы обхода мер по проверке клиентов, начнут исполь­зовать для перемещения и отмывания незаконных доходов процедуры бан­кротства, дистанционные финансовые услуги и виртуальные активы.

Произошло увеличение объема опе­раций с наличными.

Есть примеры обмана инвесто­ров, когда компании обещают постав­лять товары или услуги (например, медицинские маски или препараты), которые должны пользоваться ажио­тажным спросом в условиях пандемии COVID-19. В результате акции таких компаний растут в цене – хотя рекла­мируемых товаров у компании или нет, или спрос на них сильно преувеличен.

При этом, поскольку страны мира сосредоточены сейчас на борьбе c пан­демией, это повлияло на способность правительств и частного сектора вы­полнять все предусмотренные про­цедуры проверок, собирать данные о подозрительных операциях, признает FATF (полностью документ на русском см. на xco.news).

Действительно, регулятивные по­слабления, введенные в период корона­вируса, коснулись в России, в частности, выполнения требований в сфере проти­водействия отмыванию доходов и фи­нансированию терроризма (ПОД/ФТ).

Условия пандемии сказались на корпоративных политиках и процеду­рах: произошло их упрощение с учетом дистанционной работы и потребности в оперативном принятии решений, когда в условиях кризиса у компаний часто просто нет времени на проведе­ние всех регламентных проверок.

Возникает и человеческий фактор: из-за снижения зарплат у кое-кого из сотрудников, отвечающих за закупки, может появиться соблазн отдать заказ своим, чтобы получить откат. 

Что делать?

Мошенники в ходе коронавирусного кризиса заметно изменились, в крат­чайшие сроки завершив цифровую трансформацию.

Поспевают ли за ними службы без­опасности, внутреннего контроля и комплаенс?

Нынешний кризис показал не толь­ко важность и востребованность циф­ровых сервисов для бизнеса, но и необ­ходимость интеграции этих платформ в существующие корпоративные про­цессы, в том числе в процедуры про­верки контрагентов. Между тем, как показывает наша практика работы, службы безопасности в большинстве компаний не являются лидерами в ос­воении новых технологий, и теперь им придется догонять.

Подспорьем тут могли бы стать, в частности, диалоговые окна со ско­ринговой системой, когда у постав­щика появляется возможность загру­зить подтвержденные электронной подписью данные о себе и своей ком­пании. Лингвистические технологии скоринговой системы позволят затем естественным языком прокоммен­тировать факторы риска. Аналитики предсказывают также качественные сдвиги в использовании систем рас­пределенного реестра.

Механизмы внутреннего корпо­ративного контроля должны в целом становится умнее, потребуется непре­рывный мониторинг изменений конъ­юнктуры.

Показательны рекомендации, кото­рые дает – хотя и для сферы финансо­вой преступности – в этой связи FATF.

В частности, организация указы­вает на необходимость активного ис­пользования риск-ориентированного подхода (что позволяет более эффек­тивно распределять ресурсы при про­верке клиентов). Другие предлагаемые меры – более эффективное взаимодей­ствие государств с частным сектором, а также мониторинг новых рисков, в том числе с учетом расширения использо­вания цифровых каналов.

Хотя все государства дали регуля­тивные послабления бизнесу, это явно ненадолго. Кроме того, эти послабления никак не коснулись сферы санкций.

В 2020 году сохраняется беше­ный темп санкционных обновлений. США в начале этого года обновляли санкционные списки чаще, чем год назад, свидетельствуют данные сер­виса X-Compliance (проект Группы "Интерфакс"). При этом Вашингтон грозит сейчас карами Китаю, который, якобы скрывал от мирового сообще­ства информацию о коронавирусе. В условиях предвыборного года США будут демонстрировать жесткость и по отношению к России. Таким образом, санкционные риски не снижаются.

Картина реального состояния биз­неса, который пережил двойной шок от карантинных мер и рухнувших цен на нефть, еще долго будет оставаться мут­ной и неоднозначной.

Оперативная финансовая информа­ция запаздывает. Мораторий на проце­дуры банкротства не позволит видеть бизнесы, которые фактически неплате­жеспособны.

Сигналы о компаниях-неплательщи­ках благодаря Индексам платежной дис­циплины, которые рассчитывает на ос­новании собственных данных система "СПАРК-Интерфакс", начали поступать с мая. Это самый оперативный индика­тор положения дел у компаний, но он покрывает не все юридические лица.

Дополнительная проблема связа­на с тем, что вырос риск нарушения цепочек поставок. Экспорт-импорт за­труднен. Выросли финансовые риски, снизилась доступность кредитования.

Таким образом, будет возникать не­обходимость поиска новых контраген­тов, а возможности для их независи­мой оценки сейчас ограничены.

Если говориться в глобальной ситу­ации, то государства вынуждены будут сосредоточиться в ближайшие пару лет на решении прежде всего внутренних проблем. Крупные западные компании задумались о создании более надежных цепочек поставок и о большем само обеспечении. Все это может негативно повлиять на внешние экономические связи в мире.

В целом кризис, вызванный панде­мией, показал уязвимость современ­ной экономики.  

Компании в будущем будут больше задумываться о надежности своих по­ставщиков, о вопросах безопасности, защите персонала, об устойчивости и уровне цифровизации своего бизнеса. 

По следам кризиса государства наверняка предложат создать новые международные механизмы, чтобы лучше бороться с цифровой преступ­ностью, а также в целом повысить устойчивость мировой экономики к новым сложно предсказуемым нефи­нансовым шокам.

Илья Мунерман, 
директор Исследовательского центра "Интерфакс-ЛАБ"
Ярослав Солдаткин, 
аналитик сервиса X-Compliance

Директор по безопасности